👴💰 厚生年金保険法 👵💰
老後の生活を支える柱 ― 世代を超えた支え合いの仕組み
📑 目次
- 厚生年金保険法の理念と目的
- 制度の歴史と80年の発展
- 保険料と給付の仕組み
- 2階建て年金制度の意義
- 実例から見る年金制度の恩恵
1. 厚生年金保険法の理念と目的
厚生年金保険法は、1944年に制定された、会社員や公務員など被用者を対象とする公的年金制度の根幹法です。この法律は、老齢、障害、死亡に際して必要な給付を行い、労働者とその遺族の生活の安定と福祉の向上を目的としています。約4,500万人が加入し、日本の年金制度の中核を担っています。賦課方式を採用し、現役世代が支払う保険料で高齢者の年金を支える世代間扶養の仕組みとなっています。国民年金の上に上乗せされる「2階部分」として、会社員の老後生活をより豊かにする重要な役割を果たしています。
2. 制度の歴史と80年の発展
1942年に「労働者年金保険法」として誕生し、1944年に「厚生年金保険法」へ改称されました。当初は男性労働者のみが対象でしたが、1944年に女性も加入対象となりました。戦後の1954年には通算年金制度が導入され、転職しても年金受給権が確保されるようになりました。1985年の大改正では、女性の年金権が確立され、専業主婦も第3号被保険者として保険料負担なしで年金を受け取れる仕組みが整備されました。2004年にはマクロ経済スライドが導入され、少子高齢化に対応した持続可能な制度改革が進められています。2024年現在、制度は約80年の歴史を重ね、時代の変化に応じて進化を続けています。
3. 保険料と給付の仕組み
厚生年金の保険料率は、2024年現在18.3%で、労使折半により企業と従業員が9.15%ずつ負担します。保険料は標準報酬月額と標準賞与額に基づいて計算されます。給付には3種類あり、老齢厚生年金は原則65歳から支給され、平均受給額は月額約14.6万円（国民年金分を含めると約22万円）です。障害厚生年金は、病気やケガで障害が残った場合に支給され、現役時代も生活保障が受けられる重要なセーフティネットです。遺族厚生年金は、加入者が亡くなった際、遺族に支給され、遺された家族の生活を守ります。また、受給開始年齢は60歳から75歳の間で選択でき、繰り下げるほど年金額が増額される仕組みもあります。
厚生年金は「終身年金」です。何歳まで生きても、生涯にわたって年金を受け取れます。これは長生きリスクに対する最強の保険であり、民間の年金保険では実現困難な手厚い保障です。
4. 2階建て年金制度の意義
日本の公的年金は、国民年金（基礎年金）を1階部分、厚生年金を2階部分とする2階建て構造です。国民年金の満額は月額約6.6万円ですが、厚生年金に加入していると、平均で月額約15万円が上乗せされ、合計で月額約22万円の年金を受給できます。会社員の老後所得代替率は約61%で、現役時代の収入の約6割を年金で確保できる計算です。また、企業年金や個人年金を加えることで、さらに豊かな老後生活が実現できます。厚生労働省の試算では、夫婦2人（夫が会社員、妻が専業主婦）の標準的な年金月額は約22.4万円で、総務省の家計調査による高齢夫婦世帯の平均支出約26万円に近い水準を確保しています。
5. 実例から見る年金制度の恩恵
会社員として40年間勤務したAさん（67歳）は、厚生年金と国民年金を合わせて月額約23万円を受給しています。「現役時代の7割近い収入があり、夫婦でゆとりある生活を送れている」と語ります。また、30代で交通事故により障害が残ったBさんは、障害厚生年金により月額約10万円を受給。「働けなくなっても生活が保障され、前を向いて生きられる」と制度に感謝しています。さらに、50代で夫を亡くしたCさんは、遺族厚生年金により月額約12万円を受給。「子どもの教育費を賄い、生活を維持できた。この制度がなければ途方に暮れていた」と振り返ります。これらの実例は、厚生年金が老後だけでなく、現役世代のリスクにも対応する包括的な社会保障制度であることを示しています。
📚 参考文献・論文・実例記事
- 厚生労働省「厚生年金保険法の概要」令和5年度版
- 駒村康平『日本の年金制度――持続可能性への挑戦』岩波書店、2020年
- 権丈善一『年金改革の正しい考え方――福祉国家の経済学』慶應義塾大学出版会、2021年
- 日本年金機構「令和5年度厚生年金保険・国民年金事業の概況」2024年
- 小塩隆士「公的年金制度の課題と将来展望」『季刊社会保障研究』第58巻、2022年
- 日本経済新聞「年金制度80年、世代を超えた支え合い」2024年11月1日記事
- 朝日新聞「厚生年金が救った家族の物語――遺族年金の現場から」2023年9月20日記事
- 厚生労働省「令和6年財政検証結果」2024年
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